根據(jù)預案，此次交易擬置入資產(chǎn)為河南省許平南高速公路有限責任公司100%股權，擬置出資產(chǎn)包括同力水泥持有的九家子公司股權：豫龍同力70.00%股權、豫鶴同力60.00%股權、黃河同力73.15%股權、平原同力100.00%股權、騰躍同力100.00%股權、河南省同力100.00%股權、中非同力100.00%股權、濮陽建材100.00%股權、同力骨料62.96%股權，以及同力水泥持有的“同力”系列商標權。
置出資產(chǎn)為水泥制造業(yè)務相關資產(chǎn)，其中豫龍同力、豫鶴同力、黃河同力、平原同力、騰躍同力、河南省同力主營業(yè)務均為水泥的生產(chǎn)與銷售，中非同力主營業(yè)務為實業(yè)投資、項目投資、投資咨詢，批發(fā)、零售水泥及制品;濮陽建材主營業(yè)務為粉煤灰深加工產(chǎn)品的制造、銷售;同力骨料主營業(yè)務為骨料、機制砂、石料、石粉、礦粉、預拌砂漿、水泥及水泥制品、水泥外加劑、商品混凝土、混凝土構件及制品、加氣混凝土砌塊、混凝土外加劑及相關建材產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、運輸。
截至2017年4月30日，許平南歸屬于母公司所有者權益賬面值約為20.91億元，預估值約為37.86億元，預估增值率約為81.06%，經(jīng)交易雙方協(xié)商以擬置入資產(chǎn)預評估價值作為交易價格。擬置出資產(chǎn)的預估作價約為25.71億元，其中同力水泥所持有的9家子公司股權估值約為24.25億元，所擁有的“同力”系列共12個商標預估值約為1.46億元。
截止目前，同力水泥總股本為496,381,983股，河南投資集團持有公司278,907,035股，占公司股份比例為56.19%，為公司控股股東。公司股權控制關系圖如下：
截止2017年4月30日，同力水泥擬置出的9家子公司資產(chǎn)總額49.7億元，2017年1-4月份實現(xiàn)營業(yè)收入合計11.8億元，凈利潤合計6339.99萬元。
其中豫龍同力資產(chǎn)總額13.15億元，營業(yè)收入3.7億元，凈利潤3709.66萬元;豫鶴同力資產(chǎn)總額5.19億元，營業(yè)收入1.47億元，凈利潤-221.59萬元;黃河同力資產(chǎn)總額10.18億元，營業(yè)收入2.64億元，凈利潤3550.12萬元;平原同力資產(chǎn)總額8.27億元，營業(yè)收入1.96億元，凈利潤-255.99萬元;騰躍同力資產(chǎn)總額6.55億元，營業(yè)收入9849.53萬元，凈利潤-261.99萬元;河南省同力資產(chǎn)總額4.65億元，營業(yè)收入1.12億元，凈利潤-265.34萬元;中非同力資產(chǎn)總額5328.81萬元，凈利潤14.31萬元;濮陽建材資產(chǎn)總額3318.88萬元，凈利潤-60.7萬元;同力骨料資產(chǎn)總額1.29億元，營業(yè)收入2096.23萬元，凈利潤375.59萬元。
同力水泥此次擬置入資產(chǎn)為許平南100%股權，許平南目前主營業(yè)務為組織實施高速公路的開發(fā)、經(jīng)營。許平南共管理、經(jīng)營有許平南高速、安林高速及林長高速等三條高速公路，現(xiàn)轄高速路總長度約255公里。截止2017年4月30日，許平南資產(chǎn)總額66.8億元，2017年1-4月份實現(xiàn)營業(yè)收入4.39億元，凈利潤1.62億元。許平南及其下屬公司股權結構圖如下：
根據(jù)公司與河南投資集團簽署的《盈利預測補償協(xié)議》，若擬置入資產(chǎn)交割日在2017年12月31日前，則補償期限為2017年度、2018年度、2019年度;若置入資產(chǎn)交割日在2018年1月1日至2018年12月31日之間，則補償期限為2018年度、2019年度、2020年度。
根據(jù)收益法預估數(shù)，擬置入公司2017年、2018年、2019年及2020年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的預計凈利潤分別約為3.96億元、3.39億元、3.69億元及3.89億元。在補償期限內(nèi)每一會計年度結束后，若根據(jù)該會計年度《專項審核意見》的結果，置入資產(chǎn)在補償期內(nèi)各年度末累積實現(xiàn)凈利潤未能達到累積承諾凈利潤，河南投資集團應以現(xiàn)金方式對同力水泥進行盈利補償。
本次交易前，同力水泥主要從事水泥制造業(yè)務，主營業(yè)務包括生產(chǎn)、銷售水泥熟料、水泥及制品。本次交易后，公司置出水泥制造相關資產(chǎn)與業(yè)務，主營業(yè)務調(diào)整為高速公路投資、建設及運營管理，將擁有穩(wěn)定運營的高速公路經(jīng)營性資產(chǎn)。河南投資集團及其控制的其他企業(yè)不存在從事與高速公路相同或相似業(yè)務的情形。
根據(jù)新的業(yè)務定位，在基礎設施領域同力水泥將繼續(xù)通過其全資子公司河南投資集團控股發(fā)展有限公司開展現(xiàn)有市政供水基礎設施投資、建設及運營管理業(yè)務，并將在會展路二期道路工程BT項目及梅河綜合治理工程BT項目建成移交后不再開展此類業(yè)務。
2016年，同力水泥實現(xiàn)營業(yè)收入31.37億元，同比下降2.94%，歸屬于母公司所有者的凈利潤4269.42萬元，同比增長18.3%;2017年一季度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入7.47億元，同比增長20.41%，歸屬于母公司所有者的凈利潤21.93萬元，同比增長100.51%，截止2017年一季度末，公司總資產(chǎn)67.76億元。